Оформление агентского договора с нерезидентом

Контракт от 3 млн или 6 млн рублей

Когда вы заключаете крупный контракт с заказчиком, надо поставить его на учет. Это значит, что банк регистрирует контракт и отправляет информацию об этом в ЦБ. Ему присваивают уникальный номер и отслеживают все платежи.

Есть два вида контрактов:

1. С фиксированной суммой — прямо в договоре есть конкретная сумма за весь период работы. 

2. Без конечной суммы — конкретной суммы нет, указана только ставка за час.

Контракт с фиксированной суммой. Пересчитайте сумму за весь период действия договора по курсу ЦБ в день заключения. Если она больше 6 млн рублей для экспортного договора и 3 млн для импортного, ставить контракт на учет надо сразу после подписания.

Если в контракте нет конечной суммы, а только ставка за час — надо следить за общей суммой платежей. Когда она достигнет 6 млн рублей для экспортного или 3 млн для импортного — надо будет поставить контракт на учет. Платежи надо пересчитывать в рубли по курсу ЦБ в день заключения договора.

Постановка на учет означает, что теперь к валютному контролю добавится еще один этап: надо будет еще присылать СПД за каждый платеж.

Схема валютного контроля для платежей по контракту, который стоит на учете

СПД — справка о подтверждающих документах. Она оформляется на документ, который подтверждает факт приемки услуги. Если в договоре прописано, что подтверждаем с помощью акта, СПД надо оформлять на акт. Если в договоре написано, что факт оплаты инвойса и есть подтверждение факта приема услуг, то оформляем на инвойс.

Оформить СПД просто: в нашем случае это можно сделать прямо в личном кабинете банка. Надо заполнить несколько полей и еще раз приложить акт или инвойс.

СПД

Прислать СПД нужно после того, как вы подписали документы, — на это дается 15 рабочих дней следующего месяца. Например, если вы подписали акт 23 октября 2020 года, то СПД надо прислать в течение первых 15 рабочих дней ноября — до 23 числа. 

Важно: дата СПД не зависит от момента, когда поступили деньги, только от даты подписания акта или инвойса. Если вы подписали акт, но по нему еще не прошел платеж, вы все равно должны предоставить СПД в течение 15 рабочих дней месяца, следующего за подписанием

Как зайти в «Телебанк»

Войти в систему можно только, после того как пользователь узнает свой логин.

Авторизоваться можно:

• Через Интернет-соединение на компьютере;
• Со смартфона, через мобильное приложение или упрощенную версию официального сайта.

Чтобы установить приложение на телефон, необходимо зайти в PlayMarket (для устройств с Android) или AppStore (для iPhone разных версий) и ввести в строке поиска «ВТБ — Онлайн».

Для загрузки мобильного приложения так же можно, воспользоваться одной из следующих ссылок:

• Android;
• iPhone.

После того, как приложение установится на мобильное устройство, укажите логин и пароль, затем наберите код подтверждения, полученный в SMS-сообщении.

Напомним, что сотрудники банка никогда не спрашивают у клиента полный номер банковской карточки и код, размещенный на обратной стороне. Если клиенту позвонили и попросили озвучить эту информацию, скорее всего, это мошенники. Положите трубку и сразу перезвоните в службу поддержки банка: 8 (495) 771-78-24.

Органы, осуществляющие контроль за валютой в РФ

Несмотря на то, что государство – это главный регулятор финансовых операций, оно действует через уполномоченные органы:

• Правительство РФ;
• Министерство финансов РФ;
• Центральный банк РФ;
• Таможенный комитет;
• органы исполнительной власти субъекта РФ.

Это – верхушка валютного контроля. Ниже находятся непосредственные исполнители законов: банки и кредитные организации. Они работают с лицами, осуществляющими операции в валюте.

При этом коммерческие банки – это не бесправные организации, которые выполняют указания клиента. У них имеются полномочия по блокировке счетов, запрете перевода денег при невыполнении требований законодательства. Поэтому, принимая на обслуживание гражданина или организацию, они в первую очередь заключают с ним договор и разъясняют все положения закона.

К органам валютного контроля относится также ФНС. Хотя ведомство выполняет в данной сфере относительно небольшой перечень функций, без его согласования невозможно проведение некоторых операций.

Штраф за срыв сроков

На валютный контроль есть 15 рабочих дней. Тут и начинаются проблемы.

Первая проблема — вовремя узнать, что деньги пришли в банк. Банки обязаны сообщать клиенту, что деньги пришли, но как — выбирают сами. Могут ограничиться галочкой в личном кабинете:

Клиент этого банка узнает о деньгах, когда зайдет в личный кабинет, потом в раздел «Уведомление». Смс или письма не приходят

Вторая проблема — вовремя подготовить документы. Для валютного контроля их нужно минимум три или пять, в зависимости от суммы сделки. Документы вот такие:

Распоряжение о списании валюты с транзитного счета

Договор с клиентом

Справка о валютных операциях

Если сумма сделки 50 000 долларов и больше, еще понадобятся:

Справка о подтверждающих документах

Паспорт сделки

Запомните этот момент о документах: мы к ним еще вернемся.

Третья проблема — успеть доказать банку легальность сделки. Банк имеет право отказать в валютном контроле, если сомневается в чистоте сделки. Возможно, он не знает услугу, за которую компания получила деньги, или считает ее неоправданно дорогой.

А вот и Елена. Пиар-агентство Елены сделало для клиента из Италии пресс-кит и получило тысячу евро. Банк не знал, что такое «пресс-кит» и попросил объяснить. Объяснить, разумеется, не на словах, а с документами. Елена отсканировала выдержки из словарей, профессиональные статьи и примеры пресс-китов других компаний. И чтобы точно угодить банку, попросила клиента написать письмо с пояснением, зачем ему пресс-кит. Клиент написал. На это ушло два дня.

В итоге получилась хорошая такая папка, которую Елена отнесла в банк. Сотрудники валютного контроля изучали папку три дня. Срок валютного контроля просрочен, штраф Елены 5 000 рублей.

Еще банки могут слишком формально следовать правилам. Например, на документах должна стоять печать клиента, даже если у клиента ее никогда не было. Придется выкручиваться: убеждать клиента поставить любую печать, пусть это даже штамп для курьерской службы. Банк это примет, хотя у штампа нет юридической силы.

Штраф за просрочку валютного контроля зависит от дней просрочки: 500-5000 рублей для ИП и 5000-50 000 рублей для ООО.

Вот, что можно сделать, чтобы не нарушить сроки:

Найти банк, который помогает с валютным контролем. Когда деньги приходят в банк, вам звонит сотрудник и просит пройти валютный контроль, или отправляет смс и письмо на электронную почту. Если банк теребит клиента, пока тот не сдаст документы, это сильно помогает избежать штрафов.

Так работает Модульбанк. Чтобы найти другие банки-помощники, посмотрите отзывы на Банки.ру и опросите знакомых.

Попросить клиента сообщить об оплате, если банк обычный. А потом каждый день проверяйте личный кабинет, чтобы не пропустить платеж.

Заранее показать банку договор с клиентом. Заранее — это до того, как получите деньги. Посмотреть договор — в интересах банка, потому что банку потом тоже отчитываться по вашим документам. Если банк откажется, ничего страшного, но если посмотрит и найдет ошибки, у вас будет время их исправить. Тогда валютный контроль пройдет без суеты.

Планировать время с запасом: рассчитывайте пройти валютный контроль за 12 дней вместо 15. Если банк не знает, что такое пресс-кит, у вас будет время собрать объяснения.

Где посмотреть номер позиции закупки

Стоит обратить внимание на то, что в каждой из закупок присутствует свой порядок нумерации:

• В первую очередь все закупки по 44 ФЗ обязаны быть размещены на ЕИС, поэтому номер объекта закупки на электронной площадке будет совпадать с номером в ЕИС, мы помогаем с прохождением регистрации на ЭТП>;
• Что касаемо закупок по 223 ФЗ, то они имеют обычно два номера. Поэтому номер в ЕИС будет отличаться от номера в ЭТП;
• При коммерческих закупках на электронных площадках присваивается только один номер.

В плане-графике закупки имеют несколько номеров, они представлены ниже:

Номер закупки, в которую будут входить 4 числа следующие друг за другом от 0001 до 9999, он уникален в течение 1 года, по его истечению будет присвоен номер следующего за ним года и он будет начинаться с 0001.Такой номер присваивает лично заказчик по возрастанию;

ИКЗ

Какие сделки подлежат валютному контролю

Валютный контроль должны проходить:

• любые передвижения денежных средств или ценных бумаг за границу;
• сделка, совершенная между резидентом и нерезидентом;
• сделка, совершенная между нерезидентами в рублях;
• сделка между резидентами в иностранной валюте.

Говоря о последнем пункте, нужно сделать замечание. Расчеты между резидентами в иностранной валюте запрещены. Но везде бывают исключения. Переводы в валюте между резидентами доступны в нескольких случаях:

• при покупке ценных бумаг;
• операции, которые связаны с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;
• при оплате командировочных расходов;
• операции, которые связаны с осуществлением обязательных платежей (налогов, сборов и других платежей) в федеральный бюджет, бюджет субъекта РФ, местный бюджет в иностранной валюте и т. д.

В то же время, государство практически не ограничивает в осуществлении операций в валюте между резидентами и нерезидентами.

Письмо Федеральной налоговой службы от 23 апреля 2020 г. № ВД-4-17/6929@ “Об обмене информацией, связанной с проведением валютных операций, в электронной форме”

7 мая 2020

В связи с поступающими обращениями от уполномоченных банков по вопросу использования электронного документооборота при обмене информацией, связанной с проведением валютных операций Федеральная налоговая служба сообщает следующее.

В соответствии с частью 13 статьи 23 Федерального закона Российской Федерации от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон N 173-ФЗ) в целях осуществления валютного контроля за проводимыми резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов уполномоченные банки и государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам по их запросам имеющиеся в их распоряжении заверенные надлежащим образом копии документов при условии, что запрошенные документы входят в перечень документов, предусмотренный частью 4 статьи 23 Закона N 173-ФЗ.

Согласно абзацу 5 части 10 Правил представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченные Правительством Российской Федерации органы валютного контроля (Федеральную таможенную службу и Федеральную налоговую службу) необходимых для осуществления их функций документов и информации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.09.2017 N 1160, передача уполномоченными банками и государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» в уполномоченные органы валютного контроля документов и информации, связанных с проведением валютных операций, может осуществляться в электронном виде и (или) с использованием электронных носителей информации.

В соответствии с подпунктами 23 и 25 пункта 3.1 Национального стандарта Российской Федерации ГОСТ Р 7.0.8-2013 «Система стандартов по информации, библиотечному и издательскому делу. Делопроизводство и архивное дело. Термины и определения», утвержденного приказом Росстандарта от 17.10.2013 N 1185-ст, копией документа является экземпляр документа, полностью воспроизводящий информацию подлинника документа. Заверенной копией документа является копия документа, на которую в соответствии с установленным порядком проставляются необходимые реквизиты, обеспечивающие ее юридическую значимость.

Согласно части 1 статьи 6 Федерального закона от 06.04.2011 N 63-ФЗ «Об электронной подписи» информация в электронной форме, подписанная квалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, и может применяться в любых правоотношениях в соответствии с законодательством Российской Федерации, кроме случая, если федеральными законами или принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами установлено требование о необходимости составления документа исключительно на бумажном носителе.

Таким образом, налоговые органы вправе направлять в уполномоченные банки запросы в электронной форме (в том числе сканированные копии запросов), а уполномоченные банки вправе представлять в ответ сканированные копии (образы) запрашиваемых документов, подписанные квалифицированной электронной подписью, с использованием телекоммуникационных каналов связи, предоставленных специализированными операторами связи в рамках реализации налоговых правоотношений.

Указанная позиция согласована с Банком России.

Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации, начальникам (исполняющим обязанности начальника) межрегиональных инспекций Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам незамедлительно довести настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов и организовать информационную компанию с заинтересованными уполномоченными банками.

ВТБ 24 и система Телебанк

Под УНК от ВТБ 24 понимается некий номер, который присваивается каждому пользователю в индивидуальном порядке и используется при входе в систему под названием Телебанк для исполнения множества денежных операций. В общих чертах узнав о том, что такое УНК в работе организации ВТБ 24, будет нелишнем узнать, для чего предназначается этот индивидуальный номер. Ответ на это прост – УНК используется в качестве логина для входа в Телебанк – онлайн-сервис для пользователей ВТБ 24.

Телебанк – система, используя которую, можно без труда совершать многочисленные операции с картами и счетами, производить оплату услуг и даже моментально обменивать валюту. Среди вариантов работы со средствами пользователю предлагаются следующие:

• оплата разных видов услуг, в том числе, коммунальных платежей, мобильной и интернет-связи, услуг спутникового телевидения и многих других;
• исполнение переводов не только на территории России, но и заграничных;
• моментальный обмен валюты в соответствии с выбранным курсом;
• открытие депозитов самостоятельно;
• погашение кредитов через интернет;
• работа с банковскими картами и управление открытыми счетами;
• получение информации о количестве средств на карте в режиме 24 часа;
• получение выписок по расходам за определённый период;
• предоставление информации об оформленных займах;
• приобретение ценных бумаг.

УНК используется в качестве логина для входа в интернет-банк

Сервис Телебанк, созданный организацией ВТБ 24, предназначен для удалённого проведения финансовых операций и обеспечивает быстроту и надёжность взаимодействия банка со своими пользователями.

Как начать пользоваться сервисом

Пользователю, чтобы начать активное онлайн-взаимодействие с ВТБ 24, используя сервис Телебанк, можно воспользоваться двумя способами. Первое их них – посещение интернет-сервера https://online.vtb24.ru/content/vtb24-online-client/ru/login.html с помощью компьютера, имеющего доступ к сети.

Второе – использование мобильных устройств для связи с онлайн-банком. При этом на телефоне также должно присутствовать подключение к сети Интернет и установлена соответствующее приложение под названием ВТБ 24. Скачать это приложение пользователи смартфонов с ПО Android могут в приложении PlayMarket, набрав соответственный запрос в поисковой строке. Владельцы Айфонов могут отыскать аналогичное приложение в AppStore.

ВТБ банк предупреждает о том, что пользователь ни под каким предлогом не должен реагировать на запрос о введении CVC-кода, который представляет собой последние три цифры на обороте карты. Если приложение запрашивает у клиенту эту информацию, скорее всего, это промысел мошенников, который можно предотвратить, позвонив в Центр поддержки ВТБ 24 по номеру: (495) 771 78 24. А вот то, что обязательно нужно сообщить для входа в онлайн-банк ВТБ 24 – это УНК. Так как же узнать личный номер?

Если вы потеряли договор с банком, взять УНК можно через звонок оператору банка

Где взять УНК для входа в интернет-банк

Итак, чтобы начать пользоваться сервисом Телебанк ВТБ 24, необходимо узнать – где же взять УНК. Изначально он указывается в документах при оформлении новой карты банка, на первом листе договора, в верхнем левом углу. При утере документов используются другие способы получения индивидуального номера.

Например, при непосредственной регистрации на адресе https://online.vtb24.ru/content/vtb24-online-client/ru/login.html. Если у клиента не получается самостоятельно узнать УНК, можно воспользоваться бесплатным номером горячей линии: 8 800 100-24-24. В этом варианте пользователю необходимо будет вспомнить кодовое слово, которое было выбрано при оформлении карты. Кроме того, можно лично обратиться в одно из ближайших отделений банка, взяв с собой паспорт и получить УНК.

Когда отчеты не нужно подавать

Отчитываться о движении средств и других финансовых активов по иностранным счетам не нужно, если соблюдаются следующие требования:

• счет открыт в финансовом учреждении расположенном в государстве участнике ЕАЭС или государства, которое обменивается с РФ финансовыми данными в автоматическом режиме;
• общая сумма зачислений или списаний по счету либо остаток не превышает 600 тыс. рублей.

Внимание!!! Учет финансовых активов ведется на начало и конец года, а также учитываются операции зачисления и списания по счету. Поэтому, чтобы не подавать отчет нужно следить, чтобы операции и остатки не превышали 600 000 рублей в эквиваленте

Также не нужно отчитываться перед компетентными органами физлицам, проживающим за границей от 183 дней в календарном году. 

Валютный контроль и валютное регулирование достаточно обширная тема, без изучения которой невозможно эффективно организовать международный бизнес. Самостоятельное ее изучение займет много времени и ресурсов и не гарантирует положительный результат и отсутствие ошибок. Мы же рекомендуем обратиться за консультацией к нашим лицензированным юристам, которые имеют колоссальный практический опыт в создании решений для международного бизнеса. Пишите нам в онлайн-чат или оставляйте контакты в специальной форме, и мы свяжемся с вами в кратчайшие сроки.

Нужно подавать отчет о движении средств и иных активов если остаток менее 600 000 рублей?

Нет, если операции по зачислению и списанию средств на счете не превышали указанной суммы. Однако существует высокая вероятность, что налоговая попросить предоставить подтверждающие документы: выписку со счета. Поэтому рекомендуется все же подготовить и подать отчеты, пускай даже обороты позволяют этого не делать.

Основные сроки подачи документов для валютного контроля?

Списание денег со счета в банке – дата подачи распоряжения на списание; зачисление денег на счет резидента – 15 дней с даты зачисления; расчеты через счет резидента в иностранном банке – 30 рабочих дней после месяца, в котором средства списаны или зачислены на счет; ввоз/вывоз недекларируемых товаров, выполнение работ, оказание услуг – 15 рабочих дней после окончания месяца в котором оформлены подтверждающие документы.

Ответственность за нарушение валютного законодательства?

Административный Кодекс устанавливает следующие штрафы за нарушение валютного законодательства на физлиц: за незаконные валютные операции – 75-100% от операции; за несвоевременное уведомление ФНС – 1000-1500 RUB; неподачу уведомления о наличии счета – 4000-5000 RUB; отсутствие отчета о движении денежных средств – 2000-3000 RUB; повторное нарушение – 10000-20000 RUB. В том числе криминальная ответственность, если сумма незачисленных или невозвращенных средств в течение одного года превышает крупный (100 млн. рублей) или особо крупный (150 млн. рублей) размер.

Банковское сопровождение оборонного заказа

Банковское сопровождение гособоронзаказа осуществляется уполномоченными банками. Такой банк обязан иметь лицензию на проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну. Первоначально для оборонки было определено пять уполномоченных банков: ГазпромБанк (ГПБ), Банк ВТБ, Сбербанк, Банк Москвы и Россельхозбанк. Распоряжением Правительства № 1702-р от 1 сентября 2015 года количество банков, сопровождающих оборонные контракты по 275-ФЗ, увеличено до девяти. В их число вошли Внешэкономбанк (ВЭБ), Банк Россия, Российский Капитал и Новикомбанк. Распоряжением Правительства № 1135-р от 3 июня 2016 года состав «оборонных» банков изменен ещё раз. Актуальный перечень уполномоченных банков публиковался в интернете на официальном сайте Банка России. По состоянию на 18 апреля 2021 года в этот список входят восемь банков: АО «АБ «РОССИЯ», Банк ГПБ (АО), ПАО «Банк «Санкт-Петербург», Банк ВТБ (ПАО), ПАО Сбербанк, АО АКБ «НОВИКОМБАНК», Банк «ВБРР» (АО) и АО «Россельхозбанк». Публикация перечня уполномоченных банков была отменена Федеральным законом от 31.12.2017 №481-ФЗ. Информирование Исполнителей Гособоронзаказа об уполномоченном банке производится по всей кооперации через Государственного заказчика и Головного Исполнителя.

Резервирование и открытие счета для ГОЗ

Головной исполнитель в отдельности для каждого госконтракта производит выбор уполномоченного банка. Все исполнители оборонного заказа, входящие в кооперацию по данному госконтракту, резервируют и открывают спецсчета в банке, выбранном «головняком». Отдельный счет исполнителю оборонного заказа открывается при наличии полного пакета документов, в частности подписанного договора с заказчиком, в номер которого включен ИГК госконтракта и указан номер ещё не открытого спецчета. Чтобы устранить это противоречие, уполномоченные банки производят резервирование номера нового отдельного счета ГОЗ с последующим его открытием при представлении полного комплекта документов. После получения уполномоченным банком от государственного заказчика уведомления об исполнении госконтракта, спецсчета подлежат закрытию исполнителями.

Коды классификатора ПГЗ (Москва) Заказное письмо ДТИ Каков Ваш новый налог на квартиру

«Меченые» деньги на спецсчетах

ИГК отдельных спецсчетов ГОЗа. Кодирование ИГК. «Меченые» деньги на «окрашенных» счетах. Как платить зарплату со спецсчетов? Можно ли использовать деньги, пришедшие по одному оборонному заказу на другие заказы?

Главные принципы работы

Законодательство России не накладывает запрета на подписание агентских договоров с нерезидентами. Обыкновенно такие сделки оформляются в области туризма и грузоперевозок.

Соглашение можно оформить как на определенный, так и на неопределенный период, соответственно со статьей 1005 Гражданского кодекса России. Статьей 1008 Гражданского кодекса для агентов предусмотрена обязательность предоставления отчетов заказчику.

Агентский договор предназначен для регулирования отношений между заказчиком и исполнителем. Агент по поручению принципала совершает определенные действия, предусмотренные соглашением. За это последний платит ему деньги.

Справка! Отличительной чертой агентских соглашений с нерезидентом считается то, что в них не 2, а 3 участника.

Бесплатная консультация Юриста
+7 800 100-61-94

Участники агентского договора с лицом, не являющимся резидентом:

1. Принципал. Участник, инициирующий оформление соглашения с агентом и выплачивающий ему деньги.
2. Агент. Активный участник сделки, который исполняет обязательства, предусмотренные соглашением.
3. Третья сторона. Физлицо/юрлицо, с которым работает исполнитель по поручению принципала.

Важные условия

Есть несколько условий, которые в обязательном порядке должны быть учтены при составлении соглашения:

1. Предмет соглашения – действия, которые нужно совершить исполнителю. Предметом соглашения могут быть не только действия, которые порождают юридические последствия, но и другие – фактические действия. В этом заключается отличие агентского соглашения от договора комиссии. Исполнитель, кроме оформления сделок, проводит переговоры, совершает командировки, организует опросы, выставки. Фактические действия не могут являться основным предметом соглашения, они считаются сопутствующими услугами.
2. В договор необходимо включить указание, от чьего имени совершает действия исполнитель. Допускается использование комбинированного варианта.
3. Характеристика: возмездная основа, консенсуальность (сделка считается оформленной после того, как участники согласуют все важные условия).
4. Форма соглашения должна соответствовать общепринятым правилам заключения сделок. Исполнителю не нужна доверенность даже в тех ситуациях, когда он выполняет юридически значимые действия от имени заказчика.

Агентский договор между резидентом и нерезидентом должен включать в себя такие пункты (их требуется подробно прописать, чтобы избежать юридических споров):

• фамилии, имена, отчества участников;
• полная информация о фирме и ее форме собственности;
• величина комиссионных отчислений;
• порядок предоставления отчета агентом, форма отчетности;
• период действительности соглашения;
• права и обязательства участников;
• право государства. Здесь устанавливается, законы какой страны считаются первичными. Если данный пункт не прописан, к соглашению будут применены законы того государства, в котором он заключен.

Внимание! Соглашение нужно составлять на 2 языках, которые являются родными для участников

Сроки поставок и оплаты — обязательные условия договора

В валютном договоре должны быть сроки для всех этапов сделки, если они описаны в договоре. Если поставщик сначала привозит четверть заказа — в договоре — дата, когда магазин получит эту четверть. Раньше в договоре тоже были нужны сроки, но в законе не было четкого требования, а теперь есть.

Иногда компания не знает сроков, поэтому непонятно, что писать в договоре:

Французский Дом моды заказал сайт у веб-студии. Вебстудия берет поэтапную оплату: сделали дизайн сайта в сентябре — получили часть денег, запрограммировали обратный звонок в декабре — клиент перевел еще часть. Договор действует три года, но вебстудия не знает на три года вперед, какую задачу к какой дате сделает.

Если даты заранее неизвестны, советуем указать в договоре ориентировочные сроки, а когда уточните даты — подписать допсоглашение с нужными датами.

Российский поставщик обещал поставку к 5 августа, но передоговорился на 5 октября. Поставщик и заказчик подписали соглашение о новых сроках, и всё в порядке. Как только поставщик получает оплату за поставку с новым сроком, он передает в банк допсоглашение, где есть нужный срок.

Еще один вариант — не указывать точные даты, а отсчитывать дни от событий:

• Срок поставки — в течение пяти месяцев с даты получения предоплаты.
• Срок возврата предоплаты из-за срыва поставки — тридцать дней со дня просрочки.
• Заказчик оплачивает счет за десять дней со дня выставления счета.

Эта статья — краткий обзор изменений в валютном контроле. Мы уже рассказали о валютном контроле:

Если есть вопросы, пример ошибок и негодование на банк, напишите нам в редакцию.

Уникальный номер вместо паспорта сделки

Раньше для валютного контроля компании заполняли паспорт сделки. Паспорт был нужен для сделок на сумму больше пятидесяти тысяч долларов.

Компании сами заполняли паспорт сделки по шаблону, за ошибки — штраф. Некоторые банки готовили паспорт сделки за клиентов: за деньги или просто так

Уникальный номер контракта в инструкции Центробанка

Теперь паспорт сделки не нужен, вместо него — уникальный номер договора.

Не все знают, что паспорт сделки больше не нужен, поэтому рассказываем: паспорт сделки отменили

Уникальный номер договора понадобится для сделок на суммы:

• от 3 000 000 рублей, если компания покупает, получает заемные деньги или дает взаймы;
• от 6 000 000 рублей, если получает деньги от клиента.

Документы для учета договора в инструкции Центробанка

Уникальный номер готовит банк, компании ничего не надо заполнять. Единственное, что понадобится — договор на сделку. Банк получает договор от компании, вносит его в базу валютных договоров и присваивает уникальный номер. После регистрации номер и скан договора уходят в Центробанк.

Банки передают клиенту уникальный номер, но все по-разному: письмом, по электронной почте, в смс или чате:

Советуем сохранить номер, он еще пригодится. Например, для таможенной декларации

Кроме договора, для валютного контроля понадобятся справка о подтверждающих документах, распоряжение о списании денег с транзитного счета и документы, которые подтверждают выполненный заказ. Например, акт или таможенная декларация. Список зависит от сделки и текста договора.

Банк может дать пустой шаблон справки или заполнить сам

Чтобы быстрее и проще проходить валютный контроль, можно найти банк, который заполняет документы за клиента, тогда от вас — что-то для подтверждения: деньги пришли по этому договору, стороны выполнили обязательства.

Для чего нужен

Ст. 5 173-ФЗ декларирует пять принципов валютного регулирования и валютного контроля:

• экономические меры в области валютного регулирования являются приоритетными;
• неоправданное вмешательство государства в валютные операции должно быть исключено;
• единство внешней и внутренней валютной политики государства;
• единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
• обеспечение защиты прав интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Валютный контроль осуществляется как для юридических лиц, так и для физических лиц. Основные цели и функции валютного контроля:

• обеспечение соблюдения требований законодательства при проведении операций с валютами и ценными бумагами, экспортных операций, импортных операций, открытии банковских счетов;
• проверка международных контрактов на соответствие требований нормативных актов;
• выявление и пресечение противозаконных операций.

Методы валютного контроля регламентирует ст. 23 173-ФЗ:

• проведение проверок соблюдения резидентами и нерезидентами норм валютного законодательства;
• проведение проверок полноты и достоверности учёта и отчётности по валютным операциям;
• запрос, получение и анализ документов и сведений, связанных с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов, срок предоставления документов по запросам органов и агентов валютного контроля – от 7-ми рабочих дней со дня подачи запроса;
• выдача предписаний об устранении выявленных нарушений;
• применение установленных законодательством мер ответственности за нарушение валютного законодательства.

Похожие записи:

Шоколадный бизнес на дому: как организовать производство конфет на продажу? Несколько советов, как взбодриться утром: что пить чтобы бодро себя чувствовать Что такое тестирование программ и зачем оно нужно Обязан ли предприниматель вернуть клиенту деньги за абонемент Как делать email-рассылки и не косячить: практические советы Соловки: природа острова и исторические достопримечательности. где находятся и как добраться самостоятельно?