Регистрация компании в оффшоре: 5 надежных фирм

Частые вопросы по теме (FAQ)

Начинающих предпринимателей часто будоражат вопросы, ответы на которые будут приведены ниже.

Вопрос 1. С чего начать при решении уйти в оффшор?

Множество российских компаний при желании открыть оффшоры могут обратиться к фирмам-посредникам. Очень удобный вариант, который позволит вам сэкономить время и заключить договор с учетом соблюдения всех юридических понятий. Однако услуга эта довольно затратная.

Если заинтересованный субъект решает самостоятельно создать оффшорное предприятие, то каждая юрисдикция предложит желающему полный список нужных документов и перечень всех предложенных условий договора-оферты.

Вопрос 2. Как купить уже существующий бизнес?

Существует много компаний, занимающихся продажей готовых оффшоров. Например, на ресурсе Worldwide Incorporation Services можно всегда подобрать подходящий вам вариант.

Вопрос 3. Что это такое деоффшоризация?

На сегодняшний день большая часть крупного и малого бизнеса использует в своей работе активы из-за рубежа. Российские государственные органы заинтересованы в высоких налогах, поэтому стараются снизить количество оффшоров на нашем рынке.

Вопрос 4. Ликвидация компании при помощи оффшора?

Ликвидация ООО при помощи оффшора – выгодный способ обнулить или снизить долги перед кредитными организациями. Если подойти к такому способу с юридической стороны, то это вполне законно.

Положительные стороны данного способа:

• быстрота;
• легальность;
• полное отсутствие аудиторской проверки.

Вопрос 5. Что такое бенефициар?

Передача юридических прав происходит только в том случае, когда нужно скрыть реального владельца предприятия.

От того, насколько надежен бенефициар, зависит судьба капитала владельца компании. Бенефициар получает некое вознаграждение за свои услуги посредника. Это может быть как процент от получаемой прибыли, так и фиксированная ставка.

Типы офшорных зон

На сегодняшний день в мире насчитывается несколько десятков стран, где практикуются налоговые льготы для офшорных компаний. Но, поскольку проблема бегства капитала осознана большинством богатых стран достаточно давно, офшор практически перестал быть надёжной гаванью, средством сократить налоги. В большинстве развитых стран работа через офшоры приводит к увеличению налоговой нагрузки и более пристальному вниманию контролирующих органов.

Неофициальная классификация

Страны с отсутствием налогов, не требующие отчётности

В основном это небольшие государства третьего мира. Наиболее известные офшорные зоны этого типа: Багамские острова, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Белиз. Такие офшорные зоны характеризуются высокой степенью конфиденциальности для владельцев офшорных компаний и почти полным отсутствием контроля со стороны властей за деятельностью таких компаний. Именно поэтому солидные компании и банки не хотят иметь с ними финансовых отношений. Указанные государства имеют невысокий уровень развития экономики, но отличаются достаточно высокой политической стабильностью.

Объединённые Арабские Эмираты также входят в список стран с отсутствием налогов, и не требуют отчетности. На территории ОАЭ расположено более 36 свободных экономических зон.

Офшорные зоны повышенной респектабельности

В таких зонах от офшорных компаний требуют финансовую отчётность и предоставляют им ощутимые налоговые льготы. Со стороны правительства этих государств контроль более жёсткий, чем в странах первого типа, ведётся реестр директоров и акционеров, но и престиж компаний гораздо выше. Это — Ирландия, Гибралтар, остров Мэн, Гонконг.

Страны, которые нельзя считать стандартными офшорными зонами

К третьей группе можно отнести страны, которые нельзя считать стандартными офшорными зонами, но которые предоставляют зарегистрированным в них нерезидентным и не извлекающим доходов с их территории компаниям некоторые налоговые льготы.

Среди этих стран и Россия (Калининградская область). Требование к отчётности повышает степень доверия к таким фирмам со стороны деловых партнёров. В этой группе наибольшей популярностью пользовался Кипр (с 1 января 1977 г. до 1 мая 2004 г. — момента вступления Республики Кипр в ЕС). С 2004 г. до экономического кризиса самой популярной страной была Исландия.

Официальная классификация ЦБР

В соответствии с Приложением к Указанию ЦБР от 7 августа 2003 г. № 1317-У выделяются три группы офшорных зон. При этом в зависимости от группы, устанавливаются различные требования к проведению операций и определению размера резервов по операциям:

• Первая группа — не требуется резервирования
• Вторая группа — 25 %
• Третья группа — 50 %

Порядок регистрации оффшорной компании: где регистрируют оффшорную компанию?

Мест для открытия все еще хватает. Фактически везде за рубежом предлагают вам возможность зарегистрировать оффшорную компанию.

При этом понятно, что Белоруссия для россиянина если и оффшор, то очень условный.

Выбор зависит от цели, ради которой вы создаёте юридическое лицо.

Если ваша цель – торговля с Китаем, то обратите внимание на Гонконг и Сингапур. Если вы выходите на американский рынок – изучите Карибы, а также Панаму и Коста-Рику

Для тех, кому необходимо надёжно защитить активы от посягательств мошенников, прямая дорога на Невис или в Белиз.

Финансовый стартап? Великобритания, Эстония, Ирландия, Люксембург.

Игорная лицензия: Кюрасао и Коста-Рика. Банковская – Вануату, Сент- Люсия.

На старте гораздо важнее понять, для чего вам нужна иностранная корпорация и какие цели вы преследуете, а затем обратиться к специалистам нашего портала, чтобы они подсказали, что вам подойдет лучше всего.

Список оффшоров ОЭСР

Организация экономического сотрудничества и развития ведет три списка оффшоров.

В черном списке ОЭСР за 2020 год всего 4 страны – Уругвай, Коста-Рика, Филиппины и Лабуан (оффшор Малайзии). По классификации OECD это государства, не придерживающиеся международных налоговых стандартов.

Серый список оффшоров обширный. В него внесены многие классические оффшоры, которые избежали черного списка из-за принятия обязательств соответствовать налоговым стандартам, но которые до сих пор не перешли на них (или перешли, но не в полном объеме).

Серый список ОЭСР – Ангилья, Андорра, Антигуа и Барбуда, Аруба, Багамские острова, Бахрейн, Белиз, Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Вануату, Теркс и Кайкос, Каймановы острова, Острова Кука, Либерия, Лихтенштейн, Гибралтар, Гренада, Доминика, Монако, Монтсеррат, Маршалловы Острова, Панама, Самоа, Сан-Марино, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсия, Науру, Нидерландские Антильские острова, Ниуэ.

В белом списке оффшоров от ОЭСР – Барбадос, Великобритания, Американские Виргинские острова, Гернси, Джерси, Ирландия, Кипр, Мальта, Маврикий, Нидерланды, ОАЭ, Мэн, Сейшелы.

На фото – Барбадос, «белый» оффшор из списка ОЭСР.

Зачем нужны оффшорные зоны предпринимателям и государству

Основная цель регистрации бизнеса в оффшорной зоне – минимизация налогов и защита капитала. Данный способ оптимизации является совершенно законным, если не будет выявлен скрытый замысел уйти от налогов и отмыть деньги незаконным путем.

Если закон вашего государства разрешает открыть бизнес за границей, то можно не беспокоиться о конфликтах с правоохранительными органами, а начать выбор страны-инкорпорации и банковского обслуживания вместе с экспертами нашего портала.

В чем выгода правительства оффшорной зоны

Какие цели от оффшорных компаний преследует правительство? Ведь условия для международных нерезидентных компаний самые упрощенные, почти нет налоговых обязательств и запрещается деятельность с местными клиентами. 

Существует несколько причин, по которым оффшорные территории заинтересованы в иностранных учредителях:

1. Классические оффшоры с нулевыми ставками получают доход от услуг, в том числе агентов, гербовых и регистрационных сборов, аренды офисов и открытия банковских счетов.
2. Низконалоговые зоны (мидшоры) имеют выгоду за счет налоговых платежей, востребованности недвижимости в стране (для офисов и проживания), дополнительного сервиса (бухгалтерские услуги, аудит, банковское обслуживание и прочее). Некоторые юрисдикции предлагают статус налогового резидента для иностранных компаний, что положительно влияет на экономику страны и значительно повышает уровень ВВП.
3. Оншорные зоны получают свой бонус за счет налогов и отчислений в бюджет государства, а также развития бизнес-связей, притока иностранного капитала в банки страны и расширения международной сети.

Дополнительные преимущества для оффшорных территорий можно связать с «Золотой визой» и инвестиционными программами ВНЖ/гражданства. Таким образом появляется востребованность в жилых и коммерческих помещениях, стабилизируется строительный сектор и повышается прибыль государства.

Почему выгодно открыть оффшорную компанию – популярные схемы

Для чего нужен оффшор физическим/юридическим лицам из России, Украины, Казахстана и других стран? Здесь следует обратить внимание на самые популярные оффшорные схемы, которые не запрещены, находятся «в законе», а при грамотном использовании, дают весомый результат по налоговым льготам и увеличению дохода

1. Механизм трансфертного ценообразования, где оффшорная компания играет роль посредника по экспорту/импорту товара. За счет снижения таможенных пошлин, можно уменьшить налогооблагаемую прибыль и аккумулировать ее в безналоговой территории. Аналогичная схема используется при закупках, когда оффшорная корпорация покупает и перепродает товар клиентам в разных странах.
2. Валютные операции и быстрые транзакции в оффшорных зонах, где нет такого тщательного контроля, как в Европе. Также банковский счет в низконалоговой стране позволяет хранить активы, защищать от рейдерских атак и посягательства со стороны государства ПМЖ и родственников.
3. Инвестиции в оффшоре остаются на пике популярности за счет отсутствия налога на прирост капитала. А если добавить дополнительный бонус в виде СОИДН, то можно весьма выгодно сократить налоговые издержки.
4. Страхование, финансовые услуги, Форекс и другие лицензируемые деятельности, что позволяет использовать доступные инструменты в пользу своей материнской компании. Это связано как со страхованием, так и с кредитами на расширение товарооборота.
5. Холдинговая структура – популярная схема в оффшорной зоне, когда холдинг выступает управляющим центром для филиалов, консолидирует прибыль под своим крылом и позволяет применять нулевые налоговые ставки.
6. Управление имуществом и финансовыми активами путем передачи его в управление трастовой компании или фонда. С юридической точки зрения, владелец теряет свое право собственности, что исключает любые штрафы и наложение ареста на имущественные ценности.
7. Судовладение в оффшорных территориях, специализирующихся на регистрации судов и яхт. За счет отсутствия налога на фрахтовую деятельность и перевозку грузов, учредитель получает значительную выгоду.

Также оффшорные зоны используются для повышения имиджа и репутации компании-производителя, которая получает Сертификат ЕС, а не РФ.

Законность оффшорных счетов и налогообложение

Среди стран с безналоговым режимом, высоким уровнем конфиденциальности и низкой лояльностью российских органов власти считаются Багамы, Британские и Виргинские острова, Кайманы и Белиз, Невис, Панама, Сейшелы и др. Страны с льготным налоговым режимом и более высоким уровнем лояльности российских налоговых органов — Ирландия, Гибралтар, Гонконг.

Более высокий уровень государственного контроля требует налоговой отчетности, однако конфиденциальность — на должном уровне. По территориальному признаку налогом облагают: Алжир, Боливия, Франция, ОАЭ, Кувейт, Коста-Рика и другие. От налогов на отдельные виды деятельности освобождают Норвегия, Польша, Швейцария, Дания, Латвия и другие.

Все остальные страны различаются по уровню налогов и степени предоставления налоговых льгот, не являясь в прямом смысле этого слова оффшорами: низкий уровень конфиденциальности или его полное отсутствие за счет участия в вышеупомянутом банковском соглашении. Как я уже упоминала ранее, оффшорная практика — законна, если используется легально. При незаконном получении средств на оффшор или отмывании незаконно полученных денег, уклонение от уплаты налогов следует соответствующее наказание. Оффшорные счета позволяют снизить налоговую нагрузку и оптимизировать налогообложение резидентов РФ.

Юрисдикции

Офшоры иначе принято называть юрисдикциями.

Существует несколько юрисдикций, где можно зарегистрировать свой бизнес, например:

Островные офшоры

Это мелкие острова, расположенные на территории океанов. Они отличаются в основном полнейшим отсутствием налоговых платежей, возможным отсутствием ведения какой-либо финансовой отчетности, конфиденциальность информации о владельцах фирм.

Но есть вероятность того, что при регистрации своей компании в островном оффшоре, она не будет пользоваться популярность у крупных производителей и поставщиков, так как в данном оффшоре регистрируются довольно сомнительные компании. Островной оффшор привлекает к себе инвесторов всеми возможными путями, так как собственного производства там, в основном, попросту нет.

Европейские офшоры

Там регистрируются компании с очень высоким и престижным статусом, они пользуются высокой популярностью. Европейский оффшор отличается тем, что там нужно платить налоги, но есть определенные льготы на некоторые виды деятельности, требуется вести учет как налоговый, так и финансовый, имена владельцев также не держатся в секрете. Нельзя однозначно сказать, что это территории являются оффшорами, однако такая практика наблюдается довольно часто.

Офшоры со специальным особым режимом налогообложения

В основном к ним относят территории, расположенные в США. В России также присутствуют такие территории, например, республика Калмыкия или Алтай.

При переходе компании в оффшор, государство теряет все обязательные для данной компании платежи в бюджет страны. Владелец экономит на платежах, тем самым увеличивая свою прибыль. При различных сделках продажи либо покупки, также не платятся обязательные платежи, скрываются владельцы этих компаний.

Есть мнение, что именно из-за наличия таких оффшорных зон и возникают мировые экономические кризисы, так как деньги, которые должны были поступить в бюджет государства, поступают в карман владельцев в виде чистой прибыли.

В Российской Федерации владельцев фирм можно узнать по годовой отчетности. В ней отражаются все лица компании, имеющие в своем распоряжении более 5% акций фирмы, в оффшорах – их узнать практически невозможно. Это прекрасный способ быть собственником какой-либо фирмы и скрывать это.

В России регистрация юридического лица может занять достаточно продолжительное время и потратить определенное количество денежных средств на это, в оффшорах можно купить готовый бизнес сразу, либо пройти регистрацию за неделю. Но самым большим преимуществом является возможность не вести никакой отчетной документации, то есть не раскрывать выручку компании.

Регистрация компании в оффшорной зоне

Для того чтобы пройти регистрацию фирмы в оффшорной зоне, не обязательно выезжать в эту страну. Сейчас можно найти огромное количество компаний, которые готовы вам помочь в этом и сделать все без вашего участия. Они помогут выбрать вам именно под вашу деятельность оффшор.

Проводится соответствующий анализ всех оффшоров и выбирается наиболее выгодный со всех сторон оффшор. И уже через 7 дней у вас есть возможность получить компанию в любой точке земного шара, не выезжая за пределы своего постоянного места жительства. Такие специализированные компании могут предложить вам как зарегистрировать новую фирму, так и приобрести уже действующую.

Но все это стоит определенных затрат. Если вы не готовы к дополнительным расходом, можно самостоятельно попытаться зарегистрировать компанию.

Для этого все равно нужно будет проводить анализ всех стран, и выбрать наиболее подходящую для вашего вида деятельности. Для получения вашей компанией юридического адреса, вам придется арендовать помещение в стране-оффшоре и нанять на первых этапах человека, который будет представлять интересы вашей компании.

Если владелец желает быть засекреченным, опытные бизнесмены привлекают местных жителей, которые готовы за небольшую плату стать номинальными владельцами вашей компании. Затем нужно оплатить регистрацию компании, так называемый регистрационный сбор. Он является ежегодным. Возможна и уплата дополнительного ежегодного сбора. Именно этот факт отпугивает предпринимателей низшего и среднего звена, так как их прибыть будет минимальной после уплаты сборов.

Россия и налогообложения оффшорных компаний

Еще в недалеком прошлом исследования показывали, что практически 90% бизнеса, который принято называть крупным, находилось в тени. Оффшорные организации были настолько популярным методом сэкономить деньги, что бизнесмены даже не рассматривали возможности демонстрировать собственные поступления и платить за них налог.

Однако в 2015 году началась борьба с теневым бизнесом, и созрел план вывести оффшорные средства и компании на российский рынок. Для этого людям, которые имеют бизнес в России, или причастны к доходам из бюджета Российской Федерации, должны сообщить обо всех видах деятельности, которую они проводят в России и за ее пределами.

Процент подоходного налога, который придется заплатить, может составлять от 13 до 20%.

Мы рассказали об оффшорном бизнесе и его типичные схемы и хотим отметить, что это довольно неоднозначное дело. А идёт результат во вред или во благо – решайте, смотря на ситуацию с собственной точки зрения.

Регистрация оффшорной компании

Независимо от выбранной страны, регистрация и создание оффшорной компании осуществляется по одной схеме:

• выбор названия компании;
• подготовка учредительных документов;
• формирование уставного капитала;
• ведение бухгалтерской отчетности;
• регистрация юридического адреса компании;
• открытие оффшорного счета в банке.

Как выбрать название

Если же агент посчитает, что новое название может ввести в заблуждение или каким-либо образом навлечь на мысль о взаимодействии компании и правительства, в регистрации такого названия владельцу откажут.

Подготовка и регистрация учредительных документов

После регистрации названия будущей компании владельцам необходимо зарегистрировать устав и учредительный договор. Учредительные документы оформляются в печатном и виде и должны скрепляться подписью агента. После этого агент назначает собственника первым директором, подписывая соответствующий документ, который регламентирует права собственности.

Формирование и регистрация уставного капитала

Общепринято, что размер ежегодной пошлины с оффшорной компании обратно пропорционально зависит от размера уставного капитала: поэтому владельцы новосозданных компаний стараются отразить максимально высокую сумму финансовых вливаний.

Ведение бухгалтерской отчетности

В большинстве случаев в оффшорных зонах ведение бухгалтерской отчетности предусматривается в свободной форме и только там, где требуется подавать ежегодный аудиторский отчет или декларацию, необходимо придерживаться правил, выставляемых данной юрисдикцией.

Регистрация юридического адреса компании

Для того чтобы открыть фирму в оффшорной зоне, компании необходимо зарегистрировать юридический адрес. Как правило, это адрес агента, который является вашим представителем в местных органах власти.

Открытие оффшорного счета в банке

Для успешной деятельности юридическому лицу необходимо выбрать банк, который специализируется на деятельности предприятия, и открыть в нем оффшорный счет. Данный счет позволит осуществлять взаимные расчеты, основываясь на международных стандартах.

Классификация офшорных зон

Можно по-разному подходить к классификации офшорных зон. В основном их классифицируют по следующим факторам:

По налогообложению. Многие предприниматели каждый год регистрируют свою деятельность в офшорных зонах из-за низкого уровня налогообложения. В некоторых зонах обязательный налог отсутствует вообще. По этой причине, можно надеяться на получение большей прибыли. Однако, льготы на налогообложение во всех зонах разные, и можно выделить такие виды офшорных зон:

• Классические (с нулевым налогообложением. В таких зонах нет надобности в сдаче отчетов. Государству фирмы оплачивают каждый год определенную пошлину. С нее не взимаются налоги.
• Территориальное налогообложение. В таких зонах налог платится с прибыли, от бизнеса, осуществленного в данной офшорной зоне.
• Предусмотренное освобождение от уплаты налогов с некоторых видов деятельности.
• Без налогообложения деятельности некоторых юридических особ.
• С невысоким уровнем налогообложения на прибыль. В этих странах установлены очень низкие налоговые ставки для привлечения инвестиций, а также для стимуляции экономического роста государства. К этим зонам относятся: Ирландия, Кипр, Эстония, Португалия и другие.

По законодательной среде. Регистрируя свой бизнес на территории различных других государств, компании соглашаются с прописанными правилами ведения деятельности в законодательствах данных стран, а именно про процесс регистрирования бизнеса и контроля за ним различными государственными органами. Законодательная база классифицирует по следующим параметрам офшорные зоны:

По правилам регистрации деятельности:

• Свободные, где для регистрации деятельности нужно заявление и копии учредительных документов. Данные документы предоставляются на английском языке.
• Формальные, для регистрации фирмы, кроме учредительных документов, необходимо иметь некоторые дополнительные документы из страны, где ведется основная деятельность.

По характеру контроля финансовой отчетности. Зоны, где не требуется ведения и предоставления государственным органам финансовой отчетности;

По уровню конфиденциальности:

• Открытый реестр, требующий раскрытой информации от бизнесменов.
• Умеренный реестр, требует от бизнесменов размещать публично информацию про самых важных своих акционеров и доли, которые им принадлежат.
• Закрытый реестр, обеспечивающий анонимность бизнеса.

По лояльности к субъектам. Выбор офшорного государства для открытия в нем центрального офиса компании является не легким заданием. Предприниматели ищут зону с самыми удобными условиями для ведения деятельности и с хорошей репутацией. По лояльности выделяют следующие виды офшорных зон:

• Классические. У данных зон можно выделить такие преимущества: отсутствие налогов, предприниматели каждый год сплачивают разовый символический сбор, деятельность не проверяется государственной властью, необязательно вести и сдавать отчетность. Предоставляется полная анонимность и конфиденциальность бизнеса. В таких зонах могут происходить нелегальные сделки или незаконные финансовые операции.
• Престижные. Среди их преимуществ необходимо отметить    следующие: невысокие налоговые ставки, высокое доверие среди зарубежных партнеров, выгодное транспортное соединение. Однако, в этих зонах   необходимо предоставлять в специальные органы государства финансовую отчетность и    раскрывать информацию про характер деятельности и про его владельцев.

Заключение

Как ранее уже отмечалось, всегда следует относиться к выбору оффшорной зоны аккуратно, а неподготовленность по действующему законодательству страны, в которой планируется проходить процедуру регистрации компании, приведет к сложным экономическим проблемам.

Проводите консультации с финансовыми экспертами, уточняйте все детали заранее, чтобы не оказаться в неприятной ситуации.

А правильно выбранная оффшорная зона позволит нарастить капитал компании быстро, качественно и надежно сохранит персональную информацию о владельце и акционерах, защитит от нападок Минфина РФ и ФНС.

Похожие записи:

Современный cobol: руководство по реализации микросервиса Подростковая уличная мода весны-лета-осени-зимы 2021-2022 года: молодежные тенденции, модные образы, советы, фото Меркурий: как работать в системе, подключение и начало работы, пошаговые инструкции Вексель как ценная бумага Как открыть бизнес на кипре Как создать превью для видео на youtube