Карта против наличных

Для карты ИП ограничений нет

Деньги на карте ИП — личные деньги предпринимателя. Картой ИП можно платить в магазинах, кафе и на заправках, покупать билеты на самолет и пополнять счет телефона. Если вы ИП на упрощенке «доходы», можете пользоваться картой так же, как личной.

Для ИП на упрощенке «доходы минус расходы» всё то же самое, кроме одного: нужно сохранять чеки для покупок, которые предприниматель будет учитывать в расходах.

Алкоголь и древесину предприниматель вправе покупать по карте ИП и не регистрировать в системах ЕГАИС, когда покупает их для себя, а не бизнеса. Но есть нюанс: если оплатить картой ИП десять ящиков коньяка на свадьбу дочери, Росалкогольрегулирование может заподозрить, что коньяк для бизнеса. И попросит доказать, что ИП покупал алкоголь для личного пользования.

«Если оплатить картой ИП десять ящиков коньяка на свадьбу дочери, Росалкогольрегулирование может заподозрить, что коньяк для бизнеса»

Нет закона с перечнем доказательств, которые устроят Росалкогольрегулирование и Департамент лесного хозяйства, поэтому советуем алкоголь и древесину покупать по личной карте.

Расчет по корпоративной карте привязанной ко счету в 1С

  • 7 — правил для корпоративной карты
  • Вопрос — ответ № 23
  • Оплата корпоративной картой: как правильно оплачивать и проводить
  • Уроки 1С для начинающих и практикующих бухгалтеров
  • Оплата корпоративной картой — проводки
  • Открытие корпоративной пластиковой карты

Уроки 1с для начинающих и практикующих бухгалтеров

Вы принимаете деньги от покупателей на расчетный и потом делаете перевод на карточный. Какими проводками оформить снятие денег по корпоративной привязанной к расчетному счету

Я делаю вот такие проводки при снятии денег на з\п и: 13. 02. 2015-снятие денег с карты Д50-К57-приходный кассовый ордер 13. 02.2015-выдача денег на зарплату Д70-К50-расходный кассовый ордер 15. 02. 2015-деньги списаны с расчётного счёта Д57-К51 13. 02. 2015-снятие денег с карты Д50-К57-приходный кассовый ордер Уроки 1С для начинающих и практикующих бухгалтеров Уроки 1С для начинающих и практикующих бухгалтеров Статьи и бесплатные видеоуроки о работе с программами 1С Бухгалтерия, 1С Зарплата и Управление Персоналом, 1С Управление Торговлей для бухгалтеров Расчеты по корпоративным в 1С Бухгалтерия В настоящее время широко распространены расчеты, проводимые с использованием банковских. Этому способствует их универсальность.

Работа с корпоративными картами в 1с: бухгалтерии предприятия 8

Мы ваш клиент. Договор 49825. Два связанных вопроса. Корпоративная карта выпущена непосредственно к расчетному счету Филиппов Олег Викторович Снятие денежных средств с карты приравнивается к выдаче подотчетных сумм.Следовательно, в учете необходимо отразить все расходные и приходные операции по. Проводки оплата покупки по корпоративной привязанной к расчетному счету г.Москва Мажоров переулок д.7А первый подъезд 1.

Проводки по расчетному счету 5195426

Плюсы использования корпоративных карт для организации:

  •  сокращение операционных расходов и времени, связанных с выдачей подотчетных сумм. Компании не надо получать в банке наличные денежные средства на хозяйственные расходы, а также осуществлять их доставку и хранение;
  • не надо покупать инвалюту для заграничных командировок или открывать валютный счет, а также не требуется оформления деклараций при пересечении границ.Денежные средства будут списываться с карточного счета компании с автоматической конвертацией в валюту той страны, в которой находится держатель карты;
  • управление и контроль за расходами компании.

Проводки по расчетному счету 5173642890

Рассмотрим небольшой практически пример отражения операций по данному счету в программе 1С: Бухгалтерия 8 редакции 3.0. Первым делом, необходимо перевести деньги с основного банковского счета на счет корпоративной карты.

Деньги на счете принадлежат организации, но карта выпускается на конкретного работник а п. 1.5 Положения, утв. ЦБ 24. 12. 2004 № 266-П (далее — Положение № 266-П) . О правилах использования корпоративной карты и учета операций, с ней связанных, мы и расскажем.

Для корпоративной карты открывается отдельный банковский сче т п. ЦБ РФ от 24. 12. 2004 N 266-П (далее — Положение N 266-П).Корпоративные карты: расчеты, бухгалтерский учет операций При этом при перечислении денежных средств на специальный карточный счет клиент передает в кредитную организацию ведомость, содержащую данные держателей и номера карт, а также суммы, подлежащие зачислению на каждую карту.

Зачисление средств на специальный счет организации, предназначенных для пополнения расчетной корпоративной карты, отражается записью:Д-т сч. 55 «Специальные счета в банках», субсчет «Специальный карточный счет в банке»,К-т сч

57 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета».Важно, что иностранная валюта, находящаяся на специальном карточном счете, подлежит обязательной переоценке, производить которую необходимо на дату совершения операции и на дату составления бухгалтерской отчетности

Как заработать на корпоративных картах

Бизнес может получать небольшой профит с корпоративных карт. Речь идёт о системе кэшбэка и процента на остаток.

Кэшбэк — возврат части затрат на покупки

Например, в «Сбербанке»  возврат составляет 0,5 % от суммы покупок по карте, в Альфа-Банке и Тинькофф — 1 %, а на некоторые категории — 5 %, Точка — до 10 % на определенные расходы, УБРиР — до 5 % на определенные категории, Локо-Банк — 1 %.

При оплате через расчётный счёт о кэшбэке можно забыть. Он не предусмотрен ни в одном банке.

Процент на остаток — заработок на хранении денег

Процент на остаток напоминает банковский депозит, только на счёте деньги можно без проблем тратить. На расчётных счетах эта система встречается чаще, чем на корпоративных картах.

Например, процент на остаток по корпоративной карте у «Тинькофф» — 0,5 % на минимальный остаток в месяц, максимальная сумма выплаты — 1 000 рублей. Процент по расчетному счету 0,5 % на тарифе «Простой» и 1,5 % на «Продвинутом».

Для чего можно и нельзя использовать

Все сотрудники фирмы, которым выдаются корпоративные карточки, должны разбираться:

  • какие операции могут проводиться по карте;
  • каков ежемесячный лимит расходов;
  • в какие сроки допускается пользоваться этим инструментом;
  • как и когда предоставляется отчет по карточке;
  • какие документы должны готовиться для отчета;
  • как составляется расписка, на основании которой обязуется гражданин защищать доступ к карте от посторонних лиц.

Что говорят эксперты о корпоративных картах, смотрите в видео:

https://youtube.com/watch?v=qDwvhxpvAz4

Допускается тратить средства на хозяйственные нужды предприятия, для оплаты расходов людей, находящихся в командировке, а также для проведения разных сделок с контрагентами.

Хотя существует немного ограничений по корпоративной карте, но они все же имеются, поэтому не допускается с помощью этого банковского инструмента оплачивать операции, которые каким-либо образом связаны с инвестиционной деятельностью, контрактами, составленными с иностранными компаниями, а также с перечислением зарплаты сотрудникам фирмы.

Где можно оформить

Предоставляется возможность для оформления корпоративной карты некоторыми банковскими компаниями, но наиболее часто юр лица предпочитают с этим вопросом обращаться к банкам:

Банк Нюансы выпуска корпоративной карты
Сбербанк Привязать к расчетному счету компании можно три типа карточки. Обычно открытие такого счета является бесплатным, но ежегодно приходится оплачивать обслуживание, стоимость которого варьируется от 1200 руб. до 2,5 тыс. руб. Самыми доступными считаются бюджетные корпоративные карточки. Если снимаются наличные средства, то взимается комиссия в размере от 1 до 3 процентов.
Промсвязьбанк Можно выбрать четыре разные корпоративные карточки, причем они выпускаются для клиентов бесплатно. Стоимость обслуживания варьируется от 200 до 300 руб. в год. При снятии наличных средств приходится уплачивать комиссию, размер которой зависит от суммы, а при этом может достигать даже 8%. Ежемесячно лимит на выдачу средств представлен 7 млн. руб.
Альфа-Банк Корпоративные карточки выпускаются бесплатно, а обслуживание зависит от их типа, но максимально платеж достигает 500 руб. Если руководство фирмы принимает решение снимать наличные средства, то за это приходится уплачивать комиссию, варьирующуюся от 1,5 до 5 процентов.

Существует еще много других банков, предлагающих такой инструмент, но при этом желательно обращаться в организацию, с которой компания сотрудничает достаточно давно.

Плюсы и минусы корпоративных карт

Начнём с плюсов:

  • С картой можно производить покупки онлайн.
  • Больший контроль – в случае сомнительных операций по карте или утере её можно заблокировать и сохранить деньги. Если пропадут наличные деньги, вернуть их вряд ли получится.
  • Порог наличных расчетов юридических лиц – 100000 руб. Иногда покупки приходится совершать на большую сумму (например, какая-нибудь оптовая закупка). С картой же нет никаких ограничений в этом плане.
  • При денежных операциях за границей валюта автоматически конвертируется.
  • Есть возможность установить лимит.
  • Проверить, куда уходили деньги, можно, заказав выписку расходов в банке. А можно установить услугу СМС-информирования. Опять же, больший контроль.
  • Сокращает срок выдачи денег сотрудникам.
  • С карты нельзя снять деньги. А значит, сотрудник не сможет себе их присвоить.

Однако есть и минусы. Но их не много:

  • В случае операций за границей в плане отчётности в налоговую нужно оформлять гораздо больше документов.
  • Банки часто предъявляют очень высокие требования к надёжности компании. И очень часто плата за обслуживание карты чрезмерно высокая.

Учет расчетов

Существует два варианта отражения операций: упрощенный и академический. Их особенности показаны в таблицах.

Упрощенный способ

Назначение

Подтверждение

Отражение сумм оплаченных картой работ, услуг, товаров, а также наличных, снятых с карты в разрезе держателей (подотчетных сотрудников) на дату, указанную в банковской выписке

Банковская выписка с приложением расшифровки по корпоративным картам.

10, 15, 25, 20, 26, 44, 40 и пр.

Отражение оплаченных материалов, работ, услуг, в соответствии с авансовым отчетом, предъявленным сотрудником с приложением подтверждающих документов, на дату предоставления отчета.

Счета, билеты, квитанции, чеки, оригиналы слипов, чеков банкоматов и пр.

Академический вариант

Назначение

Подтверждение

10, 20, 26, 44 и пр.

Отражение материалов, работ, услуг, оплаченных корпоративной картой, в соответствии с отчетом с подтверждающей документацией на дату его предоставления

Билеты, чеки, оригиналы слипов, чеков терминалов и пр.

Отражение операции, совершенной по карте, но не учтенной по счету в банке

Бухгалтерская справка.

Отражение суммы оплаченных товаров, работ, услуг, наличности, снятой с карты, в разрезе подотчетных лиц в день отражения их по банковской выписке

Выписка банка с расшифровкой по картам.

Если дата отчета по корпоративной карте
совпадает с днем отражения операции в выписке банка, проводки осуществляются по первому варианту.

Дополнительно для обоих вариантов следует учесть суммы ущерба:

Назначение

Подтверждение

Отражение размера материального ущерба, возникшего вследствие непредъявления сотрудником подтверждающих документов либо в связи с использованием средств карты на личные нужды

Банковская выписка, бухгалтерская справка.

Компенсация вреда сотрудником через кассу предприятия или вычетом из заработка

Бухгалтерская справка, приходный ордер.

Снятие наличных с корпоративной карты

Наличность, полученная со счета бизнес-карточки, по статусу приравнивается к деньгам, выданным под отчет. Соответственно, пользователь должен предоставить документальное подтверждение по расходованию каждого полученного рубля в сроки, определенные внутренними нормативными актами.

В законодательстве прямого указания на недопустимость получения наличности с корпоративной карточки для расчета с персоналом по заработной плате нет

Важно соблюсти требования по оформлению этого процесса:

  1. с карточного счета снимается наличность;
  2. пользователь карточки составляет авансовый отчет;
  3. полученные деньги возвращаются в кассу предприятия;
  4. кассир делает приходный ордер ;
  5. бухгалтер делает проводку Д 50 – К 71;
  6. кассир, но только не пользователь карточки, выдает зарплату, оформляя сопутствующие документы.

Согласно мнению Центробанка и ФНС большая часть случаев получения юрлицами наличности имеет незаконную подоплеку.

Потому налоговики отслеживают каждый случай получения наличных денег со счетов организаций, требуя объяснить цель операции. Аналогичные претензии поступают даже тем, кто использует карточки только для безналичных расчетов.

Налоговые органы также предупреждают о нежелательности перечисления на счет корпоративной карточки одинаковых сумм. Если такие факты встречаются регулярно, особенно если это происходит дважды в месяц, то станут подозревать, что предприятие выдает «серую» зарплату. При отсутствии пояснений, вероятнее всего, будет организована выездная проверка. Во время этого мероприятия персонал предприятия ждет опрос по поводу целевого использования наличности, станут искать доказательства наличия «серой бухгалтерии».

При перспективе выездной проверки налоговиков желательно провести внутренний аудит, возможно, есть смысл обратиться к юристу, работающему в сфере налогообложения.

Топ-3 лучших предложения по корпоративным картам

1. Модульбанк предлагает бесплатно получить корпоративную карту. Перевыпуск карты, когда ее срок закончится также будет бесплатен. Обслуживание карты на «Оптимальном» тарифе первый год обойдется вам в 0 рублей, затем 300 рублей в год. На «Безлимитном» тарифе обслуживание всегда бесплатно. Снять деньги с карты можно в любом банкомате, проценты за снятие будут только по вашему тарифу в Модульбанке, банкомат выдаст вам средства бесплатно. Есть кэшбэк: 5% за покупки в определенных категориях, 0,5% все остальные покупки. Максимальная сумму кэшбэка по одной карте в месяц — 100000 рублей.

2. Сбербанк имеет дебетовую бизнес-карту. За обслуживание такой карты вы будете платить 250 рублей. Количество бизнес-карт не ограничено. Можете оформить сколько угодно.

Количество бизнес-карт Количество карт не ограничено для предприятий малого бизнеса
Комиссия за обслуживание бизнес-карты 250 рублей в месяц
Лимит выдачи наличных по бизнес-карте 170 000 руб./3 000 долл. США/2 600 евро в сутки по каждой бизнес-карте

не более 5 000 000 руб. в течение календарного месяца по бизнес-счёту предприятия (организации)

Лимит на внесение наличных по бизнес-карте без ограничений
СМС-информирование 60 рублей в месяц по каждой карте

Также можно оформить бизнес-карту, которая имеет кредитный лимит до 1 млн рублей. С этой картой можно осуществлять оплату товаров для бизнеса. Вам будет предоставлена возможность использовать кредит во время льготного периода без процентов. Также банк проводит постоянные акции от партнёров, поэтому пользоваться картой еще более выгодно.

Количество бизнес-карт без ограничений
Комиссия за обслуживание бизнес-карты 2 500 рублей
Выдача наличных в банкоматах Сбербанка 7% от суммы (min 300 рублей)
Выдача наличных в сторонних банках 7% от суммы (min 300 рублей)
Лимит выдачи наличных по бизнес-карте 170 000 руб./3 000 долл. США/2 600 евро в сутки по каждой бизнес-карте

не более 5 000 000 руб. в течение календарного месяца по счету

Лимит на внесение наличных по бизнес-карте отсутствует
СМС-информирование 60 рублей в месяц по каждой карте

Премиальная бизнес-карта Visa включает в себя скидки и акции на услуги, бронирование отелей, авиабилетов и многое другое. А также бесплатно страхует выезжающих за границу до $250000.

Количество бизнес-карт без ограничений
Комиссия за обслуживание бизнес-карты при оплате за год, оборот за предшествующий год (учитывается торговый оборот) до 600 000 руб — 7000 рублей
от 600 000-1 200 000 р. — 3500 рублей
более 1 200 000 — 0 рублей
Комиссия за обслуживание бизнес-карты при оплате в месяц, оборот за предшествующий месяц (учитывается торговый оборот) до 50 000 р. — 700 рублей
от 50 000-100 000 р. — 350 рублей
более 100 000 р. — 0 рублей
Лимит выдачи наличных по бизнес-карте 500 000 руб. в сутки по каждой карте и не более

15 000 000 руб. в течение календарного месяца по счету

По решению банка лимит может быть снижен до

170 000 руб. в сутки и 5 000 000 руб. в течение календарного месяца пропорционально по всем счетам

Лимит на внесение наличных по бизнес-карте без ограничений
СМС-информирование бесплатно

Условия обслуживания у премиальной бизнес-карты Mastercard, как и у бизнес-карты Visa.

Также можно выпустить моментальную бизнес-карту.

Количество бизнес-карт до 5 карт к 1 расчетному счету
Комиссия за обслуживание бизнес-карты не взимается
Лимит выдачи наличных по бизнес-карте 50 000 руб. в сутки по каждой бизнес-карте

не более 500 000 руб. в течение календарного месяца по бизнес-счёту предприятия (организации)

Лимит на внесение наличных по бизнес-карте без ограничений
СМС-информирование 60 рублей в месяц по каждой карте

3. Локобанк предлагает бизнес-карту, обслуживание которой обойдется вам всего в 169 рублей. Также по карте действуют специальные скидки и бонусы. Есть кэшбэк — оплачивайте авиабилеты, походы в кафе и т. д.  – и банк вернет 1 % от суммы расходов по карте.

Выпуск первой Бизнес-карты бесплатно
– при активации Бизнес-карты в течение 3 дней со дня, следующего за днем получения;
иначе – 299 руб.
Выпуск последующей Бизнес-карты 299 рублей
Годовое обслуживание каждой Бизнес-карты 169 рублей
Лимит безналичных операций по каждой карте 1 000 000 руб. в месяц
300 000 руб. в сутки
150 000 руб. по 1 операции
100 000 руб. в сутки с карты на свой расчетный счет в Банке
Безналичные переводы с Бизнес-карты с использованием 2% от суммы операции

Для вашего удобства мы предоставим ссылки на банки ниже:

Отражение в 1С операций по корпоративной карте при покупках

Для отражения таких операций в 1С предусмотрено два способа. При этом пользователь самостоятельно выбирает, какой именно вариант он будет использовать:

  • автоматически выгружать информацию из сервиса Клиент-банк;
  • вручную вносить информацию в программу.

Способ 1

Он предусматривает автоматическую выгрузку информации из сервиса Клиент-банк. Действие производится в несколько шагов:

Шаг 1 — Формирование из сервиса Клиент-банк файла для скачивания в 1С.

Формирование файла на скачивание можно произвести так:

Шаг 2 — Загрузка файла с выпиской в программу 1С.

Загрузка файла производится так:

Когда загрузка файла в программу произведена, оплата покупки по безналичному расчету через корпоративную карту отражается в 1С как «снятие наличных». Однако это неверно по факту, а потому требуется вручную исправить вид операции со «снятия наличных» на «перечисление подотчетному лицу».

Шаг 3 — Выбор операции «перечисление подотчетному лицу».

При выборе нужно указать материально ответственное лицо, которое будет получателем средств — это тот, на кого оформлена корпоративная карта.

После выгрузки информации о корпоративной карте нужно выбрать соответствующую операцию:

1С автоматически укажет статью расходов — «выдача подотчетных сумм». При этом должна сформироваться правильная корреспонденция — Дт 71 Кт 51.

Шаг 4 — Оформление авансового отчета в сроки согласно положениям учетной политики компании.

Способ 2

Он предусматривает ручное внесение информации в программу 1С (актуально для получения банковских выписок в бумажном виде). Действие производится в несколько шагов:

Шаг 1 — Выбор назначения платежа, например, «отражение операции с картой VISA Business».

Пользователь заходит в раздел «Банк и касса» для оформления документа «Списание с расчетного счета». В нем нужно указать вид операции «Перечисление подотчетному лицу» и получателя — на кого оформлена корпоративная карта.

Создание операции по бизнес-карте проводится так:

Когда операция проведена, а документ записан, сумма операции отразится по Дт 71.

Шаг 2 — Оформление авансового отчета в сроки согласно положениям учетной политики компании. Данный алгоритм применяем при любом режиме налогообложения.

Сервисы, помогающие в работе бухгалтера, вы можете приобрести здесь.

Хотите установить, настроить, доработать или обновить «1С»? Оставьте заявку!

Отражение в 1С работы сотрудника на неполной ставке
Изменения правил работы с электронными счетами-фактурами

Пополнить карту

Есть несколько способов положить деньги на корпоративную карту.

Перевести между счетами — с основного счета компании на карточный. Отчитываться за перевод не надо, потому что вы переводите с своего счета на свой же. У налоговой вопросов не будет. В Модульбанке перевод занимает несколько секунд:

Возможно, банк возьмет комиссию за перевод со счета на карту, но такое бывает редко. На всякий случай, спросите свой банк о комиссии или посмотрите тарифы. В Модульбанке перевод бесплатный.

Перевести из другого банка. Если переводите со счета компании в другом банке, отчитываться не надо, но будет комиссия за межбанковский перевод.

Если переводите с чужого счета, налоговая примет деньги за доход. Поэтому с них придется заплатить налог и подтвердить: за что вы получили деньги и от кого.

Внести наличные через банкомат. Это законно, главное, соблюдать правило — подтверждать документами. Если получили наличные от покупателя, вы должны отправить налоговой сведения о покупке. Для этого нужна касса.

Если наличные ваши и вы решили дать деньги своей компании, сначала наличные надо оформить через бухгалтера.

За пополнение карты через банкомат банк может взять комиссию. В Модульбанке пополнение бесплатное на Оптимальном и Безлимитном тарифах, но в вашем банке может быть по-другому.

Что не так с наличными

Компании жалуются на банки: стоит снять побольше наличных, банк просит доказать, что это не вывод денег. Налоговой тоже не нравятся наличные, она всё подозревает уход от налогов.

Проблема в том, что за наличными не уследить. Когда вы снимаете наличные, госорганы не знают, на что вы их тратите. Может, компания покупает бумагу, а может — продает на черном рынке с процентом. Поэтому первая проблема наличных — непрозрачность.

Чтобы убедиться, что всё в порядке, госорганы проверяют компании. Налоговая проверяет сама, а Центробанк — поручает банкам.

У Семена магазин с детскими игрушками. Значит, он должен закупать игрушки, платить аренду и выдавать зарплату продавцам.

Банк не видит платежей, зато видит, что Семен несколько раз в месяц снимает наличные. Возможно, Семен расплачивается со всеми наличными, а может, и вовсе не расплачивается, а магазин открыл для вывода денег.

Для проверки банк запрашивает документы: договор с поставщиком, чек, товарную накладную — любые документы, которые доказывают, что Семен официально платит аренду и покупает игрушки.

Такая проверка отнимает время: вместо поиска клиентов Семен сдает документы.

Вторая проблема наличных — это лимит. Наличными можно оплачивать не больше 100 000 рублей по одной сделке. Одна сделка — это договор или счет.

Вы арендуете ресторан под Новый год. Если аренда обойдется в 100 000 рублей, вы укладываетесь в лимит, поэтому можно платить наличными. Если аренда дороже, рассчитываться наличными нельзя, а то штраф.

Правило лимита действует для компаний и индивидуальных предпринимателей. Для ООО лимит работает всегда, для ИП — только на рабочие сделки.

У вас ИП и вы покупаете Майбах для себя, отлично — платите наличными. Если арендуете конференц-зал, придется укладываться в 100 000 рублей или отказываться от наличных.

Если неудобно платить со счета и не хотите возиться с наличными, есть еще вариант — использование банковской корпоративной карты. Вы покупаете бумагу, банк и налоговая видят покупку и не задают вопросы. Еще по карте можно платить сколько угодно, в законе ограничений нет. Арендуете зал для корпоратива за 200 000 рублей, отлично, платите картой.

С картой меньше хлопот, чем с наличными, но правила использования тоже есть.

Обзор предложений

Карта является только платежным инструментом, она обязательно привязана к банковскому счету. Без открытого счета карта не выдается. Однако предприятию совсем не обязательно оформлять корпоративные карты в том банке, где у него есть расчетный счет.

Достаточно изучить предложения банков и открыть отдельный карточный счет там, где по корпоративным картам предлагаются наиболее выгодные условия оформления и обслуживания. В качестве примера рассмотрим предложения по обслуживанию корпоративных карт от трех известных российских банков.

Сбербанк

Обслуживание корпоративной банковской карты будет стоить 2500 рублей в год. Количество карт, привязанных к одному счету, не ограничивается. Можно вносить наличные через банкомат, не более 100 000 рублей, с комиссией 0,3% от суммы.

Снимать наличные можно через банкоматы Сбербанка (комиссия составит 1,4%, но не менее 250 рублей) или через банкоматы других банков (комиссия составит 3%, но не менее 300 рублей). Лимит, устанавливаемый банком по каждой карте, — 170 000 рублей в день. По всем привязанным к одному счету картам лимит, устанавливаемый банком, — 5 000 000 рублей в месяц. SMS-информирование — 60 рублей в месяц.

Управление средствами по карте в приложении «Сбербанк-онлайн» бесплатно. Карта и ПИН-код выдаются в том офисе банка, где открыт расчетный счет. Заявку на оформление корпоративной карты можно заполнить и отослать онлайн.

«Россельхозбанк»

Обслуживание корпоративной банковской карты будет стоить 2000 рублей в год. Количество карт, привязанных к одному счету, не ограничивается. Наличные через банкомат вносить нельзя.

Снимать наличные можно через банкоматы «Россельхозбанка» (комиссия составит 1%) или через банкоматы других банков (комиссия составит 2%, но не менее 300 рублей). Лимит, устанавливаемый банком по каждой карте, — 300 000 рублей в день.

По всем привязанным к одному счету картам лимит, устанавливаемый банком, — 500 000 рублей в месяц. SMS-информирование стоит 60 рублей в месяц, онлайн-банкинг — бесплатно.

Карта и ПИН-код выдаются в том офисе банка, где открыт расчетный счет. Заявку на оформление корпоративной карты необходимо предоставить в банк в письменном виде и в двух экземплярах.

«ЮниКредит Банк»

Обслуживание корпоративной банковской карты будет стоить всего 1200 рублей в год. Некоторые пакетные предложения дают возможность получить бесплатное обслуживание корпоративных карт в течение года при открытии расчетного счета. Количество карт, привязанных к одному счету, не ограничивается.

Внесение наличных на корпоративную карту через банкомат не разрешается. Снимать наличные можно через банкоматы «ЮниКредит Банка» (комиссия составит 0,5%) или через банкоматы других банков (комиссия составит 1%, но не менее 85 рублей). Лимит, устанавливаемый банком по каждой карте, — 50 000 рублей в день.

По всем привязанным к одному счету картам лимит, устанавливаемый банком, — 500 000 рублей в месяц. SMS-информирование имеет ценовой градиент: отчет об операциях, полученный сообщением, стоит 250 рублей. Сумма вносится единоразово при подключении услуги. Пароль для входа в онлайн-банкинг предоставляется бесплатно. Пользование онлайн-банкингом также бесплатно

Заявку на оформление корпоративной карты можно скачать на сайте банка (раздел «Транзакционные продукты — Карточные решения»). Заполненная заявка подается в письменном виде в тот офис «ЮниКредит Банка», где открывался расчетный счет.

Как можно увидеть, чем больше возможностей по карте предоставляет банк, тем дороже годовое обслуживание. В зависимости от выбранной платежной системы, по корпоративным картам ваше предприятие будет иметь скидки и дополнительные преимущества Mastercard Business или Visa Business.

Кроме того, вы можете оформить корпоративные карты Mastercard Gold или Visa Gold. Их обслуживание стоит значительно дороже, но они дают дополнительные возможности при аренде автотранспорта, бронировании номеров в отелях, пользовании услугами в аэропортах. Удобен вариант оформления карт класса Gold для руководства компании и класса Business для остальных сотрудников.

Корпоративная банковская карта упрощает взаимодействие руководства и сотрудников по финансовым вопросам, делает его менее формальным, сокращает количество бюрократических процедур.

При этом безопасность использования денежных средств повышается. Таким образом, высвобождаются ресурсы на выполнение бизнес-задач, повышается эффективность работы, растет лояльность сотрудников.

https://www.kp.ru/guide/korporativnye-karty.html

https://siab.ru/blog/chto-takoe-korporativnaya-karta-organizatsii-i-kak-ey-polzovatsya/

ПОЧЕМ И СКОЛЬКО?

Банки готовы открыть столько корпоративных карт, сколько нужно клиенту. Для банкиров это выгодно, ведь компания будет платить за обслуживание каждой карты и плюс к этому — за операции по внесению и снятию с каждой карты.

Готовые карты обычно доставляют в отделение банка, ближайшее к офису клиента. Но иногда карты привозят прямо к клиенту. Такая услуга бесплатная, но ее оказывают, только если компания заказала 10–15 карт и более.

Срок действия карты составляет в среднем 2–3 года. И дело здесь не только в физическом износе, ведь современный «пластик» может выдержать и более долгую эксплуатацию. Необходимо еще учитывать условия, которые выдвигает платежная система (Visa, MasterCard и др.), а по таким условиям срок карты чаще всего не превышает трех лет.

Иногда стоимость обслуживания списывают ежемесячно, иногда берут сразу за год вперед. Можно встретить и такой вариант: обслуживание карты включено в пакет расчетно-кассового обслуживания, и отдельно за карту платить не надо. Что касается корпоративных карт с одной функцией внесения, то их обслуживание, как правило, ничего не стоит.

Некоторые кредитные организации дают возможность обналичить деньги не только в банкомате, но и в кассе, и тогда снятие стоит дороже — около 2,5% от суммы. Кроме того, банк может брать плату за снятие только тогда, когда сумма полученной по карте наличности превысила определенный лимит — например, 50 тыс. руб. в месяц. Но здесь нужно быть начеку: нередко подобная схема сопровождается оговорками, которые в свою очередь приводят к неприятным последствиям.

Вот так бывает

Часто бывает так, что по условиям обслуживания корпоративной карты за снятие суммы в пределах месячного лимита клиент платить не должен. Но не всегда, а при выполнении одного условия: обслуживание карты за этот месяц должно быть оплачено. И вот случилось так, что клиент снял деньги 28 февраля, не превысив февральского лимита. Спустя несколько дней он с удивлением обнаружил, что банк списал процент за данную операцию. Оказалось, что в банковской системе операция была отражена днем позже — не 28 февраля, а 1 марта. Поскольку плату за март еще не вносили, банк автоматически начислил комиссию за обналичивание.

Чтобы не попадать в похожие ситуации, при наличии подобных оговорок лучше снимать наличность не в последний день месяца, а за два-три дня до него.

Особенности расчетов по корпоративной карте

Выпущенная финансовой организацией корпоративная карта остается у нее в собственности, а деньги на ней принадлежат компании, для которой выпущен пластик. Клиент получает полномочия только по использованию пластика карты в расчетах, осуществлению операций по зачислению и расходованию средств по картсчету. Выданный банком пластик карты не приходуется предприятием в учете.

ВАЖНО! В налоговую инспекцию сообщать об открытии корпоративной карты (дебетовой или кредитовой) предприятие не обязано. Эта функция возложена на банковские учреждения, которые оказывают услугу по выпуску и обслуживанию таких платежных продуктов

Работники должны представлять работодателю письменные отчеты о движении по корпоративной карте в каждом случае обналички средств с нее или проведения расходных операций с ее помощью. Денежные ресурсы, переводимые на такой тип карт, отражаются в учете компании в составе подотчетных сумм. Ответственные работники, которым предоставлено право распоряжения корпоративной картой, обязаны:

  • с установленной на предприятии периодичностью составления отчетов по движению средств по корпоративным картам представлять итоговый отчет (организация может разработать собственный шаблон отчета или предлагать сотрудникам заполнить форму АО-1);
  • сохранять все подтверждающие проведение каждой операции документы и прикладывать их к отчету (чеки, акты, накладные).

В какой момент работники получают средства под отчет по корпоративной карте?

Бухгалтерия после получения отчетов от ответственных должностных лиц о расходовании средств с корпоративных карт сверяет данные с банковскими выписками. При выявлении недостач, связанных с необоснованным или нецелевым расходом средств с корпоративной карты, сумму ущерба предприятие может удержать с сотрудника при выполнении ряда условий:

  • величина причиненного действиями ответственного лица ущерба может быть достоверно определена;
  • виновность конкретного работника доказана документально;
  • руководителем компании по итогам внутреннего расследования издан приказ об удержании суммы недостачи;
  • с момента фиксации факта возникновения недостачи или ущерба до дня издания приказа об удержании из зарплаты виновного определенной суммы прошло не более месяца;
  • предполагаемые удержания не оспариваются виновным лицом.

ВАЖНО! При помощи корпоративных карт нельзя выдавать сотрудникам заработную плату и социальные пособия. Количество корпоративных карточек для одного предприятия не ограничивается

Организация может заказать в банке несколько именных карт или неименных, привязать их к одному или разным счетам. Для каждого пластика существует возможность ограничения суммы расходов путем установки индивидуальной величины лимита

Количество корпоративных карточек для одного предприятия не ограничивается. Организация может заказать в банке несколько именных карт или неименных, привязать их к одному или разным счетам. Для каждого пластика существует возможность ограничения суммы расходов путем установки индивидуальной величины лимита.

Как оформить авансовый отчет, если расходы оплачены корпоративной банковской картой?

При помощи корпоративной карты можно осуществлять такие расходные операции:

  • оплата затрат работников, находящихся в командировке;
  • представительские виды расходов;
  • реализация переводов в пользу коммунальных служб;
  • проведение расчетов с контрагентами;
  • закупка малоценных активов;
  • оплата счетов за услуги, непосредственно связанные с хозяйственной деятельностью компании.

Вопрос: Как отражаются в учете расчеты за приобретаемые материалы для хозяйственных нужд, которые оплачиваются работником организации с использованием корпоративной банковской карты?Посмотреть ответ